Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület
Felügyelőbizottság
Értekezleti jegyzőkönyv
Napirendi pontok
- Az OMBKE 2024-es pénzügyi terve
- Az FB jelentése a 115. Küldöttgyűlésre
- Egyebek
Az OMBKE FB 2024 évi második ülésén a napirend szerinti témákat tárgyalta és a mellékelt határozatokat hozta:
- Az OMBKE 2024-es pénzügyi terve
Az OMBKE 2024-s pénzügyi tervével kapcsolatos az FB 2024-es első jegyzőkönyvében felsorolt formai és számszaki hiányosságokat az ügyvezetés javította, az alábbiak szerint:
-
- A Fémkohászati Szakosztályi terve Csurgó Lajossal konzultálva, a tapasztalati arányokat alkalmazva készült.
-
- A rezsiköltségek tervezését bemutató mellék- táblázat javítva. Jelentősen javítja a felhasznált adatok áttekinthetőségét, értelmezhetőségét alkalmazott színskála, melyet követve egyértelműen látszik, mely adatokból alakult ki a mellék-táblázat bal alsó részén található összefoglaló oszlop, melynek sorai kerültek fel a „nagy” táblázat megfelelő költségsorába.
-
- FB-elnök úrral és a könyvvizsgáló úrral folytatott konzultáció alapján a bevételi oldalon szerepeltetett, 2023-ról áthozott összegeket törlésre kerültek, viszont az alul tervezett egyéni tagdíj-befizetéseket az előző évek hasonló időszakának tapasztalatai alapján az első negyedévet követően befizetett tagdíjak várható összegével kiegészítettük. Így az előző művelet miatt jelentősen lecsökkent tervezett eredményt sikerült „normál” szintre javítani.
-
- Könyvvizsgáló úr tanácsára a Szakosztályok tervezett költségfelhasználására vonatkozóan ellenőrző sorok alkalmazása került bevezetésre a táblázatban.
-
- A bérköltségek jelentősnek tűnő emelkedését az okozza, hogy az informatikus rendszergazda korábban egyéni vállalkozó volt, és az ő illetménye a megbízási díjaknál szerepelt 2023-ban. Ez évben a rendszergazda normál munkavállaló, ezért a bérét itt kell szerepeltetni, ez növeli a bérköltséget. Ezen kívül, Elnök úrral történt egyeztetést követően átlagos 10 % bérfejlesztést van a tervben szerepeltetve (kivéve a rendszergazdát) 2024-re (a megbízási díjak soron párhuzamosan jelentős a csökkenés).
-
- A rendezvények költségeinél folyamatos ellenőrzés, elemzés javasolt, hogy a rendezvények bevételei minél jobb eredményeket hozzanak. A jelenlegi táblázatokból utólag nehéz az eredményességet kiolvasni. Javasoljuk, hogy egy-egy rendezvény után, annak lezárásaként ésszerű határidőn belül a vezetőség számoljon be és az elnökség vitassa meg az adott rendezvény pénzügyi és szakmai tapasztalatait.
Az FB, az OMBKE 2024 évi tervezet V7-es költségvetését a fenti módosításokkal és javaslatokkal az FBH-4/2024 (04.22) -es határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett elfogadta.
Az FB, a 2023 évi beszámolók és a 2024 évi költségvetés kapcsán, az FBA-1/2024 (04.22) -es ajánlásában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett ajánlja a vezetőségnek, hogy egy-egy rendezvény után (ésszerű időn belül), annak lezárásaként az elnökség vitassa meg az adott rendezvény pénzügyi, és szakmai tanulságát és tapasztalatát, hogy a rendezvények továbbra is eredményesek és sikeresek legyenek.
- Az FB jelentése a 115. Küldöttgyűlésre
Az FB elkészítette jelentést a 115. Küldöttgyűlésre, megvitatta és az FBH-5/2024 (04.22) határozatban egyhangú, 3 igen, 0 nem, 0 tartózkodás mellett elfogadta.
- Egyebek
Melléklet: 2 db Határozat, 1 db Ajánlás, 1 db FB jelentés
Dunaújváros (Online), 2024. 04. 22
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottságának
FBH-4/2024 (04.22.) Határozata
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottsága elfogadta és elfogadásra javasolja az OMBKE 2024 évi tervezett V7-es költségvetését az FBH-4/2024 (04.22) -es határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett elfogadta.
Budapest, 2024. 04. 22.
Dr. Debreczeni Ákos
FB elnök
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottságának
FBH-5/2024 (04.22.) Határozata
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottsága az FB jelentését a 115. küldöttgyűlésre az FBH-5/2024 (04.22) -es határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett elfogadta.
Budapest, 2024. 04. 22.
Dr. Debreczeni Ákos
FB elnök
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottságának
FBA-1/2024 (04.22.) Ajánlás
Az Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület Felügyelőbizottsága a 2023 évi beszámolók és a 2024 évi költségvetés kapcsán, az FBA-1/2024 (04.22) -es ajánlásában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett ajánlja a vezetőségnek, hogy egy-egy rendezvény után (ésszerű időn belül), annak lezárásaként az elnökség vitassa meg az adott rendezvény pénzügyi, és szakmai tanulságát és tapasztalatát, hogy a rendezvények továbbra is eredményesek és sikeresek legyenek.
Budapest, 2024. 04. 22.
Dr. Debreczeni Ákos
FB elnök
A Felügyelő Bizottság jelentése az OMBKE 2023. évi gazdálkodásáról és 2024. évi pénzügyi tervéről
A Felügyelő Bizottság a 2023-as év gazdálkodásának ellenőrzése során az alábbi dokumentumokat tárgyalta meg:
- A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített éves beszámolója és közhasznúsági melléklet (PK-942) beszámolót,
- a Kiegészítő mellékletet,
- a Közhasznúsági mellékletet a 2023. évről,
- az Egyszerűsített éves beszámoló mérlegét,
- az Egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatását,
- a Kiegészítő mellékletet az egyszerűsített éves beszámolóhoz,
- a Független könyvvizsgálói jelentést és
- a Teljességi nyilatkozatot.
A független könyvvizsgáló megállapítja, hogy az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad az Egyesület 2023. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről.
Az egyszerűsített mérleg és az eredménykimutatás szerint az eszközök és a források egyező végösszege 175.350.000, – Ft, a tárgyévi eredmény 3.366.000, – Ft nyereség. Az eredmény teljes összege közhasznú tevékenységből származik. Az Egyesületnek vállalkozási tevékenységből nem volt bevétele. A saját tőke 2023-ban 3.366.000, – Ft-tal nőtt.
A Felügyelő Bizottság javasolja a 2023-as pénzügyi év előzőekben felsorolt dokumentumainak elfogadását.
A Felügyelő Bizottság megvizsgálta a 2024-es pénzügyi tervet és az azt alátámasztó kalkulációkat. Megállapítjuk, hogy az Egyesület Vezetése az általa ismert adatok alapján igyekezett reális költségtervet készíteni. A gazdálkodás tervezett eredménye 1.128.364, – Ft, amely mérsékelt tartalékot jelent váratlan pénzügyi események fedezetére. Ezen kívül a szakosztályok is képeztek összesen 625.367,- Ft tartalékot előre nem látható költségeikre, valamint rendelkezésükre áll további 1.521.104, – Ft előző évről áthozott fel nem használt keret.
Az elmúlt években az Egyesület gazdálkodása átalakult, jelentős pénzügyi eredményjavulást hozó intézkedések történtek. Ezzel együtt a költségszerkezet is módosult, székházvásárlásra került sor, melynek fenntartása jelentős kiadással jár. Megváltozott a szakosztályok finanszírozása is. A Felügyelő Bizottság megállapítja, hogy a 2024-es költségvetésben tervezett kiadási szerkezet fenntartásához növelni kell a bevételeket. Törekedni kell a pályázati és a bérbeadásból származó bevételek növelésére is.
A Felügyelő Bizottság javasolja a 2024. évi pénzügyi terv elfogadását.
Jó szerencsét!
Dr. Debreczeni Ákos
a Felügyelő Bizottság elnöke
- április 22.
