Országos Magyar Bányászati és Kohászati Egyesület

Felügyelőbizottság

Értekezleti jegyzőkönyv

​

Napirendi pontok

1. Tájékoztatás az ügyvezető igazgató poszton történő személyi változás kapcsán szükséges feladat átadás átvétel állásáról.
2. Az Egyesület I-III negyedévi gazdálkodása
3. A 2024. évi költségvetés tervezésének állása

Az OMBKE FB 2023 évi második ülésén a napirend szerinti témákat tárgyalta és a mellékelt határozatokat hozta:

Az OMBKE FB elnöke Dr. Debreceni Ákos üdvözölte az FB ülésen megjelenteket és a jelenlévők a napirendi pontokat elfogadták.

1. 1. Az ügyvezető váltás, a feladatok átadás-átvétele zökkenőmentesen nov. 25.-ig megtörtént. A banki ügyintézés, a bérek rendezése, kifizetése megtörtént. Zelei Gábor úr bérkifizetése megtörtént. Pintér Mária béremelése és az új ügyvezető szerződése rendezve lett. Laptop vásárlás történt az új igazgató részére. Névjegykártya rendelés, honlap és e-mail cím módosítás folyamatban. A székház beázás miatti tetőjavítás megtörtént, a biztosító felé a kártérítési igény beadásra került. Pártolótagi szerződések, együttműködési megállapodások rendezése folyamatos. Geotermikus klaszterhez való csatlakozás megtörtént. Az Országos Bányászati Konferencia minden téren sikeres volt, jelentős 8,3 millió Ft-os eredményt hozott, de jelentős feladatot jelent a konferenciák szervezése.
      A következő időszakban a 2024-es tervezés kezdődik el, most fogják a szakosztályoknak kiküldeni a tervezés indító leveleket, táblázatokat. A 2024 febr. 23-25 közé tervezett Bányász — Kohász Szakmai Nap és Bál szervezése kezdődik.
      A leköszönő igazgató úr jelezte, hogy az ügyvezetői munkával kapcsolatos tapasztalatait írásban is össze fogja foglalni és tudásával és tapasztalatával továbbra is segíteni fogja az OMBKE munkáját.
   2. Az Egyesület I-III negyedévi gazdálkodása alapvetően megfelelő. A 2023-as évre is pozitív eredmény várható, amely eredményt a konferenciák nyereségessége biztosította.
      A kiküldött pénzügyi táblázatra vonatkozóan megállapításra került, hogy nehezen kezelhető és értékelhető. Hiányzik az egyes sorokhoz a terv és az előző évi tény adatok. Még nem elég átlátható a rendezvények bevétel-költség-eredmény adatai, a rendezvények közvetlen és közvetett költségei összetevői.
      A rezsi költségek terv és tény adataiban jelentős eltérés tapasztalható. Például a gázfelhasználás esetében a kapott táblázat nem reális érték tartalmaz.
      Magasak a banki költségek, ennek mi az oka? Vizsgálni kellene új megállapodások lehetőségét a bankokkal.
      A tagdíjbefizetés több mint a tervezett élték, annak ellenére, hogy a tagság jelentős 30-40 % még nem fizetett 2023-ra tagdíjat. Ennek oka az ügyvezető igazgató tájékoztatása szerint, hogy van, aki többéves elmaradását most rendezte és jelentős az új belépők száma is. A Felügyelő Bizottság javasolja az Elnökségnek megtárgyalásra egy un. passzív tagság bevezetését, biztosítva azt, hogy a nem fizetők ne vesszenek el végleg az Egyesület számára.
      Értékcsökkenés leírásának alkalmazott módszerét a székház esetében javasoljuk felülvizsgálni, azt alacsonynak tartjuk.
      Az egyes szakosztályok által felhasználható költségek nyilvántartásának, kontírozásának folyamata, módszere nem áttekinthető. Nem tudni a szakosztályi költségek elfogadása, számlaigazolás hogyan történik? Például: A Bányászati szakosztály 1,6 millió Ft-ot költött, jelentős a túllépés. A kérdés, hogy a szakosztályvezető igazolja a számlákat? Ki engedélyezi a túllépést?
      Vaskohász szakosztály tervezett 440 000 Ft-ból 115 000 Ft-ot költött, nyomdai költségre 100 000 F-tot, reprezentációra a többit. Ezek a számok sem tűnnek reálisnak.
      Mindenképpen ki kell dolgozni a számlaigazolások rendjét. Legalább kétlépcsős igazolás javasolt. Megbízási díj nem volt tervezve, a tény pedig 992 000 Ft. Milyen megbízási szerződésre történt kifizetés?
      Összességében nagyobb átláthatóságra lenne szükséges a pénzügyi kimutatásokban. Szükséges lenne az előző évi, a tervadatok és a tényadatok összevezetésére.
      Az FB, az OMBKE 2023. 1-111 n. évi gazdasági beszámolóját a fenti javításokkal, észrevételekkel együtt FBH-4/2023 (11. 29.)-as határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett fogadta el és észrevételekkel elfogadásra javasolja. A határozatban kéri az Igazgató urat, hogy dolgozza ki a számlaigazolások rendjét, a számla ellenőrzések lépéseinek menetét.
      Az FB, a 2023 évi tagdíj befizetések tapasztalatai alapján, az FBA-1/2023 (11.29)-es ajánlásában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett ajánlja a vezetőségnek, hogy az egyesületből való kizárás szabályait vizsgálja felül, és dolgozza ki a passzív tagsági státusz szabályait, hogy a nem fizető tagok ne vesszenek el az véglegesen az egyesület számára.
   3. A 2024 évi költségvetés tervezés most fog elindulni. A szakosztályoknak most fogják kiküldeni a tervindító levelet és a kapcsolódó táblázatot. A tervezésnél a 2023. év tapasztalatait figyelembe kell venni. A tervezéshez a 2023 évi várható adatokat meg kell adni a szakosztályoknak.
      Célszerű, hogy a szakosztályi tartalékok az engedélyezett keretek és a tervezett költség különbségeként képződjék.
      A 2023-as tervezés során jelentős az előrelépés a szakosztályok költségtervezése tekintetében, de célszerűnek látszik az első év tapasztalatai alapján tovább finomítani a tervezés folyamatát.
      Mindenképpen fontos lenne, hogy a tervezéshez a szakosztályoknak egy egyszerűsített 8-10 sorból álló tervezési táblázat legyen kiadva, amiben az előző év tény adatai is szerepelnek. A tervezési tapasztalatok alapján, készüljön egyszerűsíttet táblázat a szakosztályok tervezéséhez és útmutató az egységes kitöltés érdekében (melyik sorban milyen költség írható).
      Az FB, a 2024 évi költségvetés tervezés kapcsán, a FBI-1-5/2023 (11. 29.)-as határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett, kéri az OMBKE ügyvezető igazgatóját, hogy a tervezés során a fenti javaslatok figyelembevételével, a szakosztályok egy egyszerűsített tervtáblát, hozzá kitöltési útmutatót kapjanak, és készüljön pontos ütemterv a tervezés menetére.
      Az FB a FBH-6/2023 (l I .29) -as határozatában egyhangú, 3 igen, 0 nem és 0 tartózkodás mellett kéri az OMBKE ügyvezető igazgatóját, hogy tekintse át a székház 2023-as költségeit, hogy a 2024-es tervezés reálisabb alapokra épüljön.

Melléklet: 3 db Határozat

1 db Ajánlás

Budapest, 2023. 12. 04.